ÇELEBİ FR 2025

31 ARALIK 2025 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 144 Çelebi Hava Servisi 2025 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla net borç/(özsermaye + net borç) oranı aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2025 31 Aralık 2024 Toplam finansal yükümlülükler 10.708.004.119 6.480.597.438 Eksi: Kasa ve vadesiz mevduatlar (693.640.692) (3.358.479.089) Eksi: Vadeli mevduatlar (3.117.265.600) (1.527.343.047) Eksi: Kullanımı kısıtlı banka bakiyeleri (570.317.765) (196.743.920) Net borç (*) 6.326.780.062 1.398.031.382 Net borç (TFRS 16 etkisi hariç) 1.768.574.552 (1.698.180.233) Özkaynaklar 9.395.197.362 7.675.814.640 Yatırılan sermaye 15.721.977.424 9.073.846.022 Net borç/yatırılan sermaye oranı 0,40 0,15 (*) 31 Aralık 2025 itibarıyla net borcun 4.558.205.509 TL’lik kısmı 1 Ocak 2019 itibarıyla yürürlüğe giren TFRS 16 uyarınca iskonto edilen kiralama bedellerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2024: 3.096.211.615 TL). 33. Bağımsız denetim kuruluşundan alınan hizmetlere ilişkin ücretler Şirket’in 1 Ocak - 31 Aralık 2025 ve 1 Ocak - 31 Aralık 2024 dönemlerinde Bağımsız Denetim Kuruluşundan (“BDK”) aldığı hizmetlere ilişkin ücretler aşağıdaki gibidir: 2025 2024 BDK Diğer BDK Toplam BDK Diğer BDK Toplam Raporlama dönemine ait bağımsız denetim ücreti 9.368.736 - 9.368.736 13.981.585 - 13.981.585 Vergi danışmanlık hizmetlerine ilişkin ücretler 1.195.616 - 1.195.616 - - - Diğer güvence hizmetlerinin ücreti 1.822.680 - 1.822.680 2.668.937 - 2.668.937 Bağımsız denetim dışı diğer hizmetlerin ücreti 153.975 - 153.975 249.581 - 249.581 12.541.007 - 12.541 .007 16.900.103 - 16.900.103 34. Bilanço tarihinden sonraki olaylar 6 Şubat 2026 tarihinde Şirket’in %100 sahip olduğu Çelebi Kargo Depolama ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.’nin, Şirket tarafından devir alınması suretiyle, kolaylaştırılmış usulde birleşmesine ilişkin SPK başvurusu yapılmıştır. 24 Şubat 2026 tarihinde Endonezya’nın Jakarta şehrinde mukim, Şirket’in %99’una sahip olduğu 166.880.000.000 IDR ödenmiş sermayeli, havalimanı yer hizmetleri faaliyetlerinde bulunan PT Celebi Aviation Indonesia (“CAI”) şirketinin sermayesinin 231.880.000.000 IDR’ye artışına iştirak edilmesine ve bu çerçevede sahip olduğu %99 pay oranı doğrultusunda 64.350.000.000 IDR (yaklaşık 3,8 milyon Usd) tutarında sermaye ödemesi yapılmasına karar verilmiştir.