ÇELEBİ FR 2025

31 ARALIK 2025 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 141 Çelebi Hava Servisi 2025 Faaliyet Raporu Grup’un finansal yükümlülüklerinden kaynaklanan likidite riskini gösteren tablo aşağıdaki gibidir: Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2025 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 6.149.798.609 7.079.157.718 1.530.398.227 1.527.384.835 3.989.420.454 31.954.202 Kiralama işlemlerinden borçlar 4.558.205.510 6.119.796.256 195.589.862 586.769.587 2.102.453.282 3.234.983.526 Ticari borçlar -İlişkili taraf 209.560.105 209.560.105 209.560.105 - - - -Diğer 1.695.335.139 1.695.335.139 1.695.335.139 - - - Diğer borçlar 135.739.010 135.739.010 135.739.010 - - - Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2024 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 3.384.385.823 4.275.381.306 786.961.878 1.267.252.484 2.186.212.814 34.954.130 Kiralama işlemlerinden borçlar 3.096.211.615 4.341.860.793 127.320.798 381.962.394 1.526.792.476 2.305.785.125 Ticari borçlar -İlişkili taraf 134.920.876 134.920.876 134.920.876 - - - -Diğer 1.569.635.332 1.569.635.332 233.018.991 1.336.616.341 - - Diğer borçlar 411.377.341 411.377.341 41.349.366 284.534.785 85.493.190 - Döviz kuru riski Grup, çok sayıda para birimi ile yaptığı operasyonları nedeniyle döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Bu riskin yönetiminde ana prensip, kur dalgalanmalarından en az etkilenecek şekilde bir döviz pozisyonu seviyesinin korunmasıdır. Bu amaçla para birimlerinin çapraz veya Türk Lirası’na karşı pozisyonlarının toplam özkaynak tutarına oranları belli sınırlar içinde tutulmaya çalışılmaktadır. Döviz kuru riskinin yönetilmesinde gerekli olması durumunda türev işlemler de yapılmaktadır. Bu kapsamda Grup’un asıl olarak tercih ettiği yöntem vadeli döviz işlemleridir. Grup, başlıca Avro ve ABD Doları cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. 31 Aralık 2025 tarihi itibarıyla ABD Doları kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 4.715.439 TL (31 Aralık 2024: 1.546.505 TL) daha düşük/yüksek olacaktı. 31 Aralık 2025 tarihi itibarıyla Avro kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 396.183 TL (31 Aralık 2024: 459.839 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2025 tarihi itibarıyla İngiliz Sterlini kuru karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 5.035 TL (31 Aralık 2024: 6.366 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2025 tarihi itibarıyla Türk Lirası kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr (53.228.576) TL (31 Aralık 2024: 47.256.838 TL) daha yüksek/düşük olacaktı.