ÇELEBİ FR 2025

31 ARALIK 2025 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 120 Çelebi Hava Servisi 2025 Faaliyet Raporu Grup’un vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış ilişkili taraflar dahil alacaklarının yaşlandırma tablosu aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2025 31 Aralık 2024 1 ay geçmiş 80.810.823 199.200.295 1-3 ay geçmiş 21.697.702 96.323.215 3-12 ay geçmiş 45.469.432 94.093.244 1-5 yıl geçmiş 36.294.925 38.367.889 184.272.882 427.984.643 Grup’un vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış alacaklarının teminat ile güvence altına alınmış kısmı 31 Aralık 2025 itibarıyla 44.321.134 TL’dir (31 Aralık 2024: 7.824.612 TL). Kısa vadeli ticari borçlar 31 Aralık 2025 31 Aralık 2024 İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 977.891.621 1.336.616.341 Borç tahakkukları 717.443.518 233.018.991 İlişkili olmayan taraflara toplam ticari borçlar 1.695.335.139 1.569.635.332 İlişkili taraflara borçlar (Dipnot 31) 209.560.105 134.920.876 Toplam kısa vadeli ticari borçlar 1.904.895.244 1.704.556.208 9. Diğer alacaklar ve borçlar Diğer kısa vadeli alacaklar 31 Aralık 2025 31 Aralık 2024 Verilen depozito ve teminatlar (*) 1.052.351.223 78.951.480 Vergi dairesinden alacaklar 106.696.154 73.304.230 Havayolu vergisi alacakları - 120.016.251 Diğer çeşitli alacaklar 1.159.443 22.284.753 İlişkili olmayan taraflardan diğer kısa vadeli alacaklar 1.160.206.820 294.556.714 İlişkili taraflardan diğer alacaklar (Dipnot 31) 353.907.740 409.800.617 Toplam kısa vadeli diğer alacaklar 1.514.114.560 704.357.331 (*) İlgili tutarın 957.636.303 TL’si Grup’un Hindistan’da bulunan bağlı ortaklarından Delhi Cargo için yerel otorite ve şirketlere verilen depozito tutarlarından oluşmaktadır (31 Aralık 2024: 329.348.851 TL). Delhi Cargo’nun hizmet sözleşmesinde yer alan maddeler gereğince Grup yönetimi 1 yıldan kısa vadede ilgili tutarın tahsil olacağını değerlendirmiştir. Sözleşmenin karşı tarafı ile müzakere süreci devam etmekte olup, eş zamanlı olarak Hindistan mahkemeleri nezdinde hukuki süreç ilerlemektedir. Söz konusu tutarlar, maddi olmayan duran varlıklardan yapılan transfer bedellerini de yansıtmaktadır.